Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «ИИС против брокерского счёта или почему иногда стоит отказаться от 52 000 рублей». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Напрямую зарегистрироваться на бирже и начать торговлю нельзя. Чтобы совершать сделки на бирже, инвестору нужен посредник — профессиональный участник рынка ценных бумаг, брокер, имеющий лицензию Центрального банка РФ. Открыв брокерский счет, будущий инвестор предоставит брокеру право совершать операции в своих интересах. Брокер передает поручение — купить или продать ценную бумагу, согласно тому, что поручает ему сделать клиент. С этой точки зрения, брокерские счета ничем не отличаются друг от друга и их разделение по типам — условность. Но у каждого счета есть свои особенности использования, в том числе, с точки зрения налогообложения.
ИИС или брокерский счет: что выбрать?
Так как с помощью ИИС можно возвращать налоги, такие счета позволяют экономить. Вычеты могут стать дополнительным доходом помимо прибыли от торговли на бирже.
Кроме экономии ИИС может привить культуру более долгосрочных инвестиций, считает финансовый консультант Владимир Верещак. По его мнению, он подойдет «всем инвесторам с относительно небольшой суммой денег (от ₽400 тыс. до ₽1 млн) и временным запасом в 3–5 лет».
По словам финансового консультанта Игоря Файнмана, ИИС целесообразнее открывать тем, у кого «белая» зарплата и за кого делаются налоговые отчисления в бюджет.
«Если вы индивидуальный предприниматель, работаете в серую или у вас просто нет белого, официального дохода, вам целесообразно открыть обычный брокерский счет», — считает он.
Файнман отметил, что таким категориям людей можно открыть ИИС типа Б, однако разумнее воспользоваться льготой на долгосрочное владение бумагами — вы не будете платить подоходный налог, но и не придется надолго замораживать деньги, как на ИИС.
Однако если вы хотите накопить финансовую подушку безопасности, индивидуальный инвестиционный счет вам не подойдет — лучше использовать обычный брокерский счет или вклад в банке, посоветовал Верещак. Так как одно из главных требований к ней — возможность забрать деньги в любой момент.
Когда выгоднее открыть ИИС
Если у инвестора есть официальный доход, он планирует копить и пользоваться счетом долго, то ему подойдет ИИС, с которым можно получать дополнительно до 52 000 рублей за счет своих же налогов. Эти деньги можно реинвестировать в акции, облигации и другие финансовые инструменты.
Главный плюс ИИС — налоговый вычет от государства.
Вычет бывает двух видов:
Налоговый вычет типа А — вычет с суммы, внесенной на ИИС за календарный год. Эти деньги налоговая возвращает на банковский счет. Их можно использовать как угодно. Например, реинвестировать — снова вложить в биржевые инструменты, в акции и облигации. Как получить вычет типа А онлайн на сайте налоговой — читайте в пошаговой инструкции.
Налоговый вычет типа Б — освобождение от уплаты НДФЛ с дохода по ИИС. Такой вычет получают при закрытии ИИС, если счет был открыт более трех лет. Сумма начисленного налога просто остается на счете.
Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?
Большинство крупнейших банков — таких как, например, Сбербанк, ВТБ и т.д., имеют брокерские подразделения, в которых можно открыть ИИС. Именно на них и надо ориентироваться: риски банкротства таких структур зачастую минимальны, а компетенции брокеров — одни из самых высоких на рынке.
Если ознакомиться с опубликованными в интернете мнениями людей, знающих, что такое индивидуальный инвестиционный счет, как это работает — отзывы о брокерах при крупнейших банках, как можно заметить, выглядят достаточно позитивно.
Таким образом, самый простой и рекомендуемый в общем случае способ открыть ИИС — это посещение ближайшего офиса крупного российского банка. Многие из кредитных учреждений принимают онлайн-заявки, и это еще сильнее упрощает задачу по открытию такого счета.
Минусы открытия индивидуального инвестиционного счета
- Возврат налога — не самая легкая процедура. Бюрократия может сильно осложнить процесс возврата налога с индивидуального инвестиционного счета.
- Сложный бюрократический процесс закрытия ИИС. В большинстве случаев, чтобы закрыть индивидуальный инвестиционный счёт, необходимо будет ехать в отделение брокера/банка. Да, процедура каждый день упрощается и, возможно, скоро можно будет делать все это онлайн (но как скоро это будет, непонятно).
- Потеря налоговых льгот при закрытии счета раньше срока. По этой причине ИИС не подойдет тем, кто размещает деньги на короткий срок с целью сохранить и немного заработать.
- Невозможность пополнения счета сразу в валюте. Это ведет к дополнительным комиссиям при покупке валюты и покупке иностранных акций.
- Валютные риски при выводе средств. Все акции, номинированные в долларах, при закрытии счета будут пересчитаны в рубли на день закрытия индивидуального инвестиционного счета, а не на день покупки. Необходимо это учитывать при закрытии счета.
Какие ценные бумаги можно покупать на ИИС
Вы можете осуществлять операции с акциями, облигациями, паями паевых инвестиционных фондов, паями иностранных инвестиционных фондов (которые торгуются на Московской бирже), иностранной валютой, фьючерсами и опционами. Однако, есть ограничение в том, что работать вы можете только с отечественными инструментами (за исключением паевых иностранных фондов на Московской бирже). Инструментов для полноценной работы с российским фондовым рынком достаточно, но единственное ограничение — только российский фондовый рынок.
Также для инвесторов есть возможность покупать иностранные акции на Санкт-Петербургской фондовой бирже, но в размере не превышающем 1 миллион рублей. Это также может дать дополнительный валютный доход для диверсификации рублевого счета.
Индивидуальный инвестиционный счет и ДУ – практично?
При открытии счет клиенты не обязан пополнять индивидуальный счет. Можно держать пустым сколько угодно лет. Очень часто особенно компании Сбербанк, Альфабанк предлагают открыть ИСС с доверительным управлением. Сразу при этом требуют пополнение счета на определенную сумму. Прежде чем согласится, важно тщательно взвесить все за и против. В такой ситуации открытие индивидуального счета берет на себя организация. Клиент самостоятельно ничего не делает. Для новичков этот вариант привлекательный. Отсутствует необходимость управлять средствами самому из-за отсутствия опыта – это нормальный вариант. Но, по факту УК не дает гарантии на прибыльность, и ежегодно будет забирать пару процентов от капитала. Вычитаться даже в случае убытка по итогам работы по счету.
Плюсы индивидуального инвестиционного счета
Главное преимущество ИИС — налоговые льготы для держателя продукта. Они могут быть реализованы в двух вариантах. Первый сценарий подойдет для граждан, которые не хотят рисковать, но желают получить высокий пассивный доход 13%.
Для этого им необходимо оформить возврат налога. Дополнительным бонусом могут стать проценты, которые брокер и управляющая фирма начисляют на остаток по счету.
Второй сценарий предполагает, что клиент компании готов участвовать в финансовых операциях на фондовом рынке. В данном случае существует как риск потерять все деньги, так и возможность получить доход гораздо больше, чем налоговый вычет. Важное условие — такая прибыль не облагается налогом.
Таким образом, среди ключевых достоинств ИИС можно отметить:
- повышенная доходность;
- налоговые льготы;
- не требуется специальных знаний для получения дохода в 13%;
- прибыль разрешено переводить на банковскую карту и использовать ее по своему усмотрению.
Сравнение прибыли индивидуального инвестиционного счета и банковского депозита
Рассмотрим, какой доход может принести ИИС, на конкретном примере. Сравним сумму с возможной прибылью по банковскому депозиту.
Предположим, что у вас на руках оказались лишние 100 тысяч рублей, которые точно не понадобятся вам в течение трех лет. Если всю сумму вложить в ИИС, купив облигации с доходностью 8%, то за первый год вы заработаете 8 тысяч рублей. Дополнительно вы сможете вернуть 13 тысяч рублей. Итого общий годовой доход составит 21 тысячу рублей.
Что предлагают банки? Возьмем оптимистичный прогноз. Предположим, нам удалось найти банк, который предлагает 7% годовых по депозиту. Внеся 100 тысяч рублей, за один год вы заработаете всего 7 тысяч рублей, что в три раза меньше, чем по ИИС.
А теперь рассчитаем доходность по банковскому вкладу и ИИС за три года с условием, что каждый год будем пополнять счет на 100 тысяч рублей. Прибыль по депозиту составит:
- в первый год — 7 000 рублей;
- во второй год — 14 490 рублей;
- в третий год — 22 504 рублей.
Итого мы сможем заработать на банковском депозите 43 994 рубля. За этот же срок по ИИС мы заработаем 50 611 рублей на процентах и еще 39 000 рублей на налоговом вычете.
Итоговая сумма составит 89 611 рублей. Ее размер будет больше, если деньги, полученные от налогового вычета, класть на ИИС.
Как получить налоговый вычет?
Вычет НДФЛ типа А удастся оформить только в ФНС, типа Б – через брокера перед закрытием счета либо в инспекции. Для оформления в ФНС следуйте инструкции:
- Зарегистрируйтесь в кабинете налогоплательщика (физического лица) на сайте ведомства.
- Получите электронную подпись.
- Подготовьте сканы документов – договор, выписку из банка о зачислении средств, справку от работодателя о доходах и налогах.
- Заполните декларацию 3-НДФЛ и направьте заявление на получение инвестиционного вычета.
- Дождитесь окончания камеральной проверки – у ФНС есть 3 месяца на принятие решения.
- Получите возврат уплаченного налога – перевод средств на банковский счет занимает еще 30 дней.
Первый тип льготы (ИИС тип А):. налоговый вычет по НДФЛ в размере 13% от инвестированной суммы.
Посмотрим, как это работает на живой ситуации. Итак, Вы инвестировали 100 т.р. через ИИС и купили на этом счете надежные облигации федерального займа, например, ОФЗ 29006, доходность по которым на текущий момент составляет 6,87%. Уже хорошо – Вы вложились в надежный актив и получаете ставку больше, чем по депозиту на 1-3% и зарабатываете через год 6,87 тысячи со своих инвестиций, но это еще не все. В начале следующего года Вы подаете декларацию в налоговую на вычет по НДФЛ и получаете дополнительно к своему инвестиционному доходу налоговый вычет в размере 13% от инвестированных 100 тысяч, то есть еще 13 т.р. Итого уже в первый год инвестиций Вы получите 19,87 т.р. с инвестированных 100 т.р., или 19,87%.
ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, с помощью которого проводят сделки на фондовом рынке. Он доступен физлицам старше 18 лет, которые платят налоги в РФ. Счет пополняется только в национальной валюте.
ИИС отличается от брокерского счета наличием вычетов. При совершении сделок на брокерском счете никакие льготы не предусмотрены, кроме вложения в облигации. ИИС подходит для долгосрочных инвестиций, поскольку деньги нельзя выводить минимум три года.
Допустим, вы решили инвестировать. Скачали приложение популярного брокера, ввели паспортные данные и открыли счет. По умолчанию вам откроют брокерский счет. Для открытия ИИС требуется подать еще один запрос. В сервисе «Тинькофф-инвестиции» это получится сделать через сайт, а в «Яндекс инвестициях» открыть ИИС можно сразу в приложении. После чего у вас будет два счета, каждый из которых пополняется отдельно.
Инвестиционный счет: что это
Если говорить предельно просто, ИИС – это способ инвестирования в фондовый рынок, запущенный в России в 2015 году. Он представляет собой вид брокерского счета, использование которого сопровождается рядом ограничений и возможностью получения налоговых вычетов. Последняя особенность часто становится решающим аргументом в пользу решения открыть ИИС. Тем более – речь идет о сравнительно серьезной сумме, составляющей 52 тыс. руб. ежегодно.
Выгодность и удобство использования счета наглядно демонстрируют статистические данные. На конец марта 2021 года на главной площадке фондового рынка страны – Московской бирже – открыто более 3,8 млн. ИИС. Логичным следствием такого широкого распространения инструмента выступает актуальность вопросов о том, что такое ИИС и как он работает. Попробуем дать подробный и аргументированный ответ.
Что выгоднее: ИИС или счет в банке
Очевидные выгоды ИИС далеко не всегда становятся решающим аргументом при выборе способа сохранения накоплений. Сегодня значительная часть потенциальных инвесторов по-прежнему предпочитает традиционные финансовые инструменты, например, вклад или даже обычный счет в банке. Рассмотрим особенности каждого из инвестиционных продуктов.
| Критерий сравнения | Банковский вклад | ИИС |
| Количество счетов | Не ограничено | Один |
| Сумма вложений | Не ограничена | В пределах 1 млн. руб. ежегодно |
| Налоги | НДФЛ | Налоговый вычет – до 52 тыс. руб. в год |
| Валюта | Любая из основных (рубли, евро доллары) | Исключительно рубли |
| Доходность | Ограничена ставкой рефинансирования Центробанка | Определяется стратегией приобретения ценных бумаг и валют |
| Доступ к средствам | В зависимости от условий открытия вклада, в ряде случаев – в любой момент | Через три года после открытия ИИС |
| Срок действия | По договоренности сторон | Не менее трех лет |
- ИИС – особый вид брокерского счета, который запущен для привлечения российских инвесторов-физлиц на фондовый рынок за счет специальных налоговых вычетов.
- У ИИС два типа вычетов, которые нельзя совмещать, – выбирайте тот, который подходит вам больше.
- Чтобы открыть ИИС и получить вычет, не нужны специальные знания и опыт в инвестировании.
- Для получения вычета по типу А необязательно инвестировать, достаточно просто внести средства на счет.
- Начинать инвестировать на ИИС можно с 1 рубля, минимальный взнос не ограничен, но более заметной будет выгода при инвестировании около 400 000 рублей в год.
- Нельзя иметь более одного ИИС одновременно (однако, если вы меняете брокера, можете держать два ИИС в течение месяца).
- Невозможно превратить действующий брокерский счет в ИИС.
- Для получения права на налоговый вычет ИИС должен быть открыт дольше 3 лет.